금융기관의 기업대출에 대한 연체기업 예측에 관한 연구

Abstract

본 연구는 금융기관의 대출기업 보유정보와 공시정보를 기반으로, 기업대출에 나타날 수있는 연체가능성을 예측하고자 했다. 2008년∼2012년도의 자료는 연체예측모형 설정에, 2013년도 자료는 예측모형의 적합성 검증에 이용하였다. 주요결과로, 연체예측모형 형성을위해 로짓분석에서는 기업신용평점, 내부통제 취약여부, 외부감사인 유무, 자기자본이익률이, 판별분석에서는 자산건전성평점, 영업활동현금흐름, 매출액영업이익률이 주요변수에 추 가되었다. 예측모형의 검정결과로는, 로짓예측모형의 분류정확도가 높았지만, 금융기관의 자산건전성 유지에 미치는 중요성을 고려한다면 판별예측모형을 통해 연체가능성을 예측하는 것이 적합하다는 결론에 도달했다. 금융기관들이 연체가 의심되는 기업들을 사전에 판단하여, 연체가 예상되는 경우 대출유지의 적합성 및 기존 대출금 회수방안을 모색하거나추가담보 징구 등 사전적인 조치를 강구할 수 있는 근거를 제공한다는 점에서 연구의의를찾을 수 있다.